De aangifte inkomstenbelasting doe je jaarlijks vóór 1 mei over het voorgaande kalenderjaar, tenzij je uitstel hebt aangevraagd. Als zzp’er vul je naast je privégegevens ook het onderdeel "Winst uit onderneming" in.

Zorg dat je je volledige administratie op orde hebt: alle facturen, bonnetjes, bankafschriften en eventuele jaarcijfers van je boekhoudpakket. Hoe beter je administratie het jaar door is bijgehouden, hoe sneller je aangifte klaar is. Zet alvast een terugkerende herinnering in je agenda voor begin maart, zodat je op tijd kunt beginnen met verzamelen in plaats van pas eind april in paniek te raken.

Je winst is je omzet minus je zakelijke kosten. Op deze winst pas je vervolgens aftrekposten toe, zoals de zelfstandigenaftrek en de mkb-winstvrijstelling, voordat je uitkomt op je belastbare winst waarover je daadwerkelijk belasting betaalt. Wees hierbij extra zorgvuldig als je twijfelt tussen zakelijke en privékosten, want die grens is niet altijd even scherp te trekken.

Check of je in aanmerking komt voor de zelfstandigenaftrek (€ 1.200 in 2026, bij het urencriterium van 1.225 uur), de mkb-winstvrijstelling (12,7%), en eventueel de kleinschaligheidsinvesteringsaftrek als je hebt geïnvesteerd in bedrijfsmiddelen. Samen kunnen deze aftrekposten je belastbare winst flink verlagen. Bij twijfel is een korte vraag aan je boekhouder vaak sneller opgelost dan er zelf lang over te twijfelen.

Je dient je aangifte in via Mijn Belastingdienst Zakelijk of met behulp van je boekhoudpakket, dat vaak een directe koppeling biedt. Twijfel je over specifieke aftrekposten of je juiste ondernemersstatus, schakel dan een boekhouder in voor een controle voordat je indient.

De eerste keer besteedde ik een hele zondagmiddag aan mijn aangifte, puur omdat mijn administratie niet overzichtelijk genoeg was. Inmiddels, met een goed bijgehouden boekhoudpakket het jaar door, kost mijn aangifte me nog maar een uurtje — het bewijs dat de tijd die je door het jaar heen in je administratie steekt, zich dubbel en dwars terugbetaalt bij de aangifte zelf.

Kan ik uitstel aanvragen voor mijn aangifte?
Ja, via de Belastingdienst of je boekhouder kun je uitstel aanvragen tot 1 september, en met een boekhouder soms zelfs langer via de uitstelregeling voor fiscaal dienstverleners.

Moet ik ook aangifte doen als ik verlies heb gemaakt?
Ja, ook bij verlies ben je verplicht aangifte te doen, en een verlies kan onder voorwaarden verrekend worden met winst uit andere jaren.

Wat gebeurt er als ik te laat ben met mijn aangifte?
Je riskeert een boete voor het te laat indienen, die kan oplopen naarmate de vertraging langer duurt — vraag daarom op tijd uitstel aan als je twijfelt of je de deadline haalt.

Kan ik mijn aangifte later nog corrigeren?
Ja, via een aanvullende aangifte kun je fouten corrigeren, ook nadat je de oorspronkelijke aangifte al hebt ingediend.

Kan ik mijn aangifte zelf doen zonder boekhouder?
Ja, veel zzp'ers doen hun aangifte prima zelf, zeker met een goed bijgehouden boekhoudpakket — bij twijfel over specifieke aftrekposten is een controle door een boekhouder wel verstandig.

Wat als ik mijn aangifte over vorige jaren nog niet heb gedaan?
Doe dit alsnog zo snel mogelijk — hoe langer je wacht, hoe hoger het risico op boetes en rente. Een boekhouder kan je helpen om achterstallige aangiftes alsnog netjes in te dienen.