Factoring is een vorm van financiering waarbij je je openstaande facturen verkoopt aan een factormaatschappij, die je vervolgens (een groot deel van) het factuurbedrag direct uitbetaalt — in plaats van dat je moet wachten tot je klant zelf betaalt.

Je stuurt je factuur zoals gebruikelijk naar je klant, maar meldt deze ook bij de factormaatschappij. Die keert doorgaans binnen één tot twee werkdagen een groot deel van het factuurbedrag (vaak 80 tot 90%) aan je uit. Zodra je klant betaalt, ontvang je het resterende bedrag, minus een factoringvergoeding.

Bij traditionele factoring draagt de factormaatschappij ook het risico van niet-betaling over van jou over, en neemt vaak ook het incassotraject uit handen. Er bestaan ook lichtere vormen, zoals losse factuurfinanciering per factuur, zonder dat je je hele debiteurenportefeuille onderbrengt bij één partij. Bij deze losse vorm betaal je doorgaans een net iets hoger tarief per factuur, maar houd je maximale flexibiliteit zonder je aan één factormaatschappij te binden.

Het grootste voordeel van factoring is directe liquiditeit: je hoeft niet te wachten op betaling om zelf je rekeningen te kunnen voldoen. Het nadeel is de factoringvergoeding, die in de plaats komt van "gratis" wachten — reken dit dus altijd door tegen wat het je aan rust en cashflow oplevert. Zowel bij traditionele factoring als bij losse factuurfinanciering blijft de kern hetzelfde: je ruilt wachttijd in voor directe liquiditeit, tegen een vergoeding.

Factoring is vooral interessant als je regelmatig te maken hebt met lange betalingstermijnen of klanten die laat betalen, en je die periode financieel wil overbruggen. Voor zzp’ers met een klein aantal facturen per maand weegt de factoringvergoeding vaak niet op tegen het voordeel — dan is een buffer opbouwen vaak een goedkoper alternatief.

Stel: je stuurt een factuur van € 10.000 met een betalingstermijn van 30 dagen. Via factoring ontvang je binnen twee dagen bijvoorbeeld € 8.500 (85%) op je rekening. Zodra je klant na 30 dagen betaalt, ontvang je het resterende bedrag van € 1.500, verminderd met de factoringvergoeding — stel 2%, dus € 200. Per saldo hou je dan € 9.800 over, maar wel al na twee dagen in plaats van dertig.

Kan ik als startende zzp'er al gebruikmaken van factoring?
Ja, ook als starter kun je factoring gebruiken, al kijken factormaatschappijen wel naar de kredietwaardigheid van je klanten — niet zozeer naar hoe lang jij al onderneemt.

Wat kost factoring gemiddeld?
De kosten van factoring liggen doorgaans tussen de 1 en 5% van het factuurbedrag, afhankelijk van het volume, de looptijd en het risicoprofiel van je klanten.

Weet mijn klant dat ik factoring gebruik?
Bij traditionele factoring meestal wel, omdat de betaling via de factormaatschappij verloopt. Er bestaan ook stille vormen van factoring waarbij je klant hier niets van merkt, al zijn die doorgaans iets duurder.

Is factoring hetzelfde als een lening?
Nee, bij factoring verkoop je een bezitting (je factuur), terwijl je bij een lening geld leent dat je moet terugbetalen met rente. Factoring verhoogt daardoor je schuldenlast niet op dezelfde manier als een lening dat doet.

Werkt factoring ook voor eenmalige facturen?
Ja, bij losse factuurfinanciering kun je per factuur kiezen of je die wel of niet via factoring wil laten uitbetalen — handig als je maar af en toe met een grote of laat betalende factuur te maken hebt.