Solvabiliteit geeft aan in hoeverre je onderneming in staat is om op de lange termijn aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Het zegt iets over de verhouding tussen je eigen vermogen en je totale vermogen — hoe hoger dat percentage, hoe minder afhankelijk je bent van vreemd vermogen zoals leningen.

De formule voor het berekenen van solvabiliteit is: (eigen vermogen ÷ totaal vermogen) × 100%. Je eigen vermogen vind je op je balans, en het totaal vermogen is de som van eigen vermogen en vreemd vermogen (schulden).

Stel: je hebt een eigen vermogen van € 30.000 en een totaal vermogen van € 50.000 (dus € 20.000 aan schulden/vreemd vermogen). De solvabiliteit is dan: (€ 30.000 ÷ € 50.000) × 100% = 60%. Dat betekent dat 60% van je bezittingen gefinancierd is met eigen geld, en 40% met geleend geld.

Als vuistregel geldt een solvabiliteit boven de 25 à 30% als gezond, al verschilt dit per branche. Een hogere solvabiliteit betekent minder risico bij tegenslag, maar kan ook betekenen dat je onderneming te voorzichtig financiert en kansen laat liggen om te groeien met vreemd vermogen. Vergelijk je uitkomst ook gerust met branchegenoten, want wat een gezonde solvabiliteit is, verschilt behoorlijk tussen bijvoorbeeld de bouw en de zakelijke dienstverlening.

Wil je ooit een financiering aanvragen, bijvoorbeeld voor een bedrijfsauto of investering? Dan kijkt een bank vrijwel altijd naar je solvabiliteit. Zelf reken ik dit kengetal 1 keer per jaar door, gewoon om een vinger aan de pols te houden — ook als ik op dat moment geen financiering nodig heb.

Ik begon pas met het berekenen van mijn solvabiliteit toen ik overwoog een lening aan te vragen voor nieuwe apparatuur. De bank vroeg er expliciet naar, en ik had geen idee hoe ik ervoor stond. Sindsdien reken ik dit kengetal jaarlijks door, ook als ik geen financiering nodig heb — het geeft me een objectief signaal of ik te veel op vreemd vermogen leun.

Wat is een slechte solvabiliteit?
Een solvabiliteit onder de 20-25% wordt over het algemeen als risicovol beschouwd, omdat je onderneming dan sterk afhankelijk is van vreemd vermogen. Dit verschilt wel per branche — sommige sectoren werken standaard met meer vreemd vermogen.

Wat is het verschil tussen solvabiliteit en liquiditeit?
Solvabiliteit gaat over je vermogen om op de lange termijn aan verplichtingen te voldoen, liquiditeit gaat over je vermogen om op de korte termijn (nu) rekeningen te kunnen betalen. Beide kengetallen zijn belangrijk, maar meten iets anders.

Waar kijkt een bank nog meer naar naast solvabiliteit?
Naast solvabiliteit kijkt een bank vaak ook naar je liquiditeit, je winstgevendheid over de afgelopen jaren, en je omzetontwikkeling. Samen geven deze kengetallen een compleet beeld van de financiële gezondheid van je onderneming.

Verandert mijn solvabiliteit als ik winst maak?
Ja, winst die je in de onderneming laat zitten, verhoogt je eigen vermogen en daarmee je solvabiliteit. Neem je de winst juist op als privé-onttrekking, dan blijft je solvabiliteit gelijk of daalt die zelfs.

Moet ik solvabiliteit los van liquiditeit bijhouden?
Ja, het zijn twee verschillende kengetallen die iets anders vertellen over je onderneming. Ik raad aan om ze samen te bekijken: een gezonde solvabiliteit zonder voldoende liquiditeit geeft nog steeds problemen op de korte termijn.